TonyX schreef op 11 september 2025 11:19:
[...]
Zoek eens naar wat fundamenteel statistisch onderzoek inzake de vraag wat meer oplevert: optimalisatie van je resultaten door "timing of the market" strategie (proberen op tijd in - en uitstappen) of door optimalisatie van je "time in de market" (buy and hold). Bestaan zeer informatieve en leerzame artikelen over. Daar is wel eens naar verwezen in dit draadje.
Maar hier gaat het over de belastingdruk. Die is voor netto daadwerkelijk ontvangen rente hetzelfde als voor daadwerkelijk ontvangen netto dividend en koerswinst.
De enige winst/besparing die er dan nog te behalen is zal door middel van arbitrage tussen het standaard forfait en de daadwerkelijk behaalde opbrengst kunnen ontstaan. Dwz alleen als een stukje onbelast blijft bijvoorbeeld omdat de werkelijke opbrengst hoger was dan het forfait. En ook dat weet je pas zeker tegen het einde van het jaar. Wat te laat is om nog openlijk naar cash te schuiven zonder de verdenking op arbitrerend handelen uit fiscale motieven op je te laden.
We hebben in de discussie (over het inmiddels gedichte lek) inzake de verrekening van meegekochte rente kunnen zien dat verschuiving van assetklasse soms voordelen kan (kon) brengen maar dat daar ook weer extra risico's aan zaten omdat je een tijdje uit de markt was en je de marktontwikkeling in die periode (positief of negatief) niet vooraf met zekerheid kunt weten.
De enige legale fiscale optie die ik dan nog in box 3 zie, naast een hoger dan forfaitair rente spaarrekening is in november al je overige vermogen omruilen in een nog voor het einde van het jaar expirerende en uitbetaald gekregen obligatie. Waarna je in theorie je hele portefeuille winst over dat jaar tegen een forfaitair lager percentage zou kunnen afrekenen omdat er op de peildatum dan alleen nog cash op je rekening staat. Of je dat moet willen/durven is een persoonlijke keuze.
Dus omnia in omnibus...........